Управління фінансовими потоками

Related posts:

1. Управління вхідними фінансовими потоками підприємств Головною метою управління даною стадією кругообігу фінансових ресурсів є забезпечення грошових надходжень у необхідному обсязі та у встановлені терміни для забезпечення безперервності та розвитку господарського суб’єкта. Джерелами формування вхідних фінансових потоків стають власні доходи від основної, інвестиційної діяльності, фінансових операцій та інші доходи. Пріоритетним джерелом власних доходів є виручка від реалізації продукції, товарів, робіт і […]...
2. Кредит овернайт Кредит овернайт є позикою, виданими на сверхкороткий термін, зазвичай на одну добу. Повернення грошових коштів, отриманих напередодні вихідних, допускається в перший робочий день. Овернайт використовується в міжбанківських розрахунках. Банк Росії надає його іншим кредитним установам для покриття поточного дефіциту коштів на кореспондентському рахунку. Короткострокове кредитування дозволяє забезпечити безперервність здійснення фінансових операцій. Умови та порядок отримання […]...
3. Джерела фінансування бюджетного дефіциту За типом кредитора, фінансування дефіциту ділиться на: внутрішнє фінансування та зовнішнє фінансування. До внутрішнього фінансування відносяться: 1) Фінансування за рахунок державних фондів (фонд накопичення, фонд національного багатства, і ін.); 2) Фінансування за рахунок залучення коштів від банківської системи, в тому числі від державних банків; 3) інше внутрішнє фінансування (позики від фінансових установ, які не фінансових […]...
4. Муніципальні векселі Муніципальні векселі – це цінні папери, що мають обмежений термін дії. Їх випуск здійснюють місцеві органи самоврядування за погодженням з урядом під майбутні податкові нарахування та різні види доходу. Одержувачами муніципального векселі виступають організації, установи, підприємства обласного фінансування та населення. Оплата за векселем здійснюється в установлений строк шляхом використання його в якості засобу платежу. Вексельний […]...
5. Бюджетний дефіцит і методи його фінансування Бюджетний дефіцит – перевищення видатків бюджету над його доходами. Зворотна ситуація – профіцит. Способи фінансування бюджетного дефіциту: 1. Емісія грошей. 2. Емісія державних цінних паперів. 3. Іноземні інвестиції (зовнішні джерела фінансування): – Фінансові (портфельні) – в цінні папери; – Реальні (прямі) – гроші або капітал в реальний сектор економіки (виробництво). 4. Кредити в міжнародних фінансових […]...
6. Діяльність з довірчого управління цінними паперами Діяльність з управління цінними паперами – це здійснення ІП або юридичною особою від свого імені довірчого управління майном за винагороду, що передається йому в тимчасове володіння, в інтересах власника цінних паперів. Професійний учасник, який здійснює цей вид діяльності, не повинен бути менше 35 000 МРОТ (розшифровується як “мінімальний розмір оплати праці”). Про суть довірчого управління […]...
7. Механізм управління грошовими коштами У ринковій економіці господарська діяльність підприємства супроводжується рухом грошових ресурсів. Від їх наявності та ефективності використання багато в чому залежить безперервність і результативність виробництва, платоспроможність суб’єкта. Грошові кошти володіють найбільшою ліквідністю і виступають у вигляді грошей на поточних рахунках в банку та в касі підприємства. Головною метою управління грошовими коштами є їх акумуляція та ефективне […]...
8. Види позик Позика і кредит – близькоспоріднені слова, що характеризують один тип взаємодії суб’єктів, але, якщо друге характеризує переважно банківські процеси, то друге має більш широкі передумови і основи. Так, позикою можуть вважатися: – Кредити для фізичних та юридичних осіб – Державний та міжнаціональний борг – Боргові цінні папери – чеки, векселі і облігації – Лізинг – […]...
9. Управління кредитним ризиком У кожній організації, що здійснює видачу позик, повинен працювати спеціальний відділ з управління кредитними ризиками. Наприклад, в банку це відділ ризик-менеджменту. Його завдання – координувати роботу по визначенню, проведення аналізу, а також мінімізації існуючих ризиків в діяльності банку. При цьому управління здійснюється з урахуванням рекомендацій служб внутрішнього контролю. Як правило, в процесі управління ризиками використовується […]...
10. Кредитування цінними паперами Цінні папери в кредит Кредитування цінними паперами (securities lending) – це фінансова послуга з передачі прав власності на цінні папери на умовах платності від кредитора до дебітора. Це не продаж, а надання активів у тимчасове розпорядження. Через певний час позичальник зобов’язаний повернути предмет позики, сумарна вартість якого еквівалентна вартості отриманих в кредит цінних паперів. Кредитування […]...
11. Державні і муніципальні позики У ролі позичальника можуть виступати великі фінансові інститути, банки і навіть держава. Способом забезпечення реалізації таких позик великих організацій у фізичних осіб є цінні папери. Найбільш часто з цією метою використовуються облігації, чеки і векселі. Облігація – борговий цінний папір, набуваючи яку, фізична особа отримує право вимоги у організації або держави повернення грошових коштів згідно […]...
12. Етапи управління фінансовою діяльністю підприємства Ефективний процес управління фінансовою діяльністю підприємства передбачає організацію послідовних управлінських дій, спрямованих на їх обгрунтування і реалізацію. У класичному понятті процес управління включає в себе три основних етапи: 1) прогнозування і планування; 2) організація та маневрування фінансовими ресурсами; 3) поточний і наступний контроль за результативністю прийнятих рішень. Оскільки результативність кожного рішення залежить від його обгрунтованості, […]...
13. Що таке цінні папери: визначення Цінні папери – це документ, що засвідчує майнові права на частку капіталу, а також на розподіл і перерозподіл прибутку, яку дає такий капітал. До цінних паперів відносяться: акція, банківська ощадна книжка, вексель, депозитний сертифікат, подвійне складське свідоцтво, заставна, інвестиційний пай, іпотечний сертифікат участі, коносамент, облігація, опціон емітента, просте складське свідоцтво, приватизаційні цінні папери, російська депозитарна […]...
14. Загальні принципи кредитування За довгі роки практики кредитування склався ряд усталених принципів, які дотримуються апріорі: – Принцип домовленості і збігу інтересів. Видача кредиту може відбутися лише за умови наявності у кредитора вільного капіталу, а обидві сторони досягнуть домовленості про розміри та терміни кредитування, величиною процентної ставки. Не останню роль здатне зіграти і надання забезпечення позики. – Принципи терміновості […]...
15. Державні джерела інвестування Інвестори зацікавлені в опрацьованих проектах з високою фінансовою віддачею. Державні інвестиції здійснюються за рахунок бюджетних і позикових коштів, а також за рахунок позабюджетних фондів. Фінансуються державні вкладення з прибутку і податків державних підприємств. Аналіз джерел фінансування інвестицій виділяє зовнішні, а також внутрішні джерела фінансування. До внутрішніх джерел належать: Власні фінансові кошти підприємства; Заощадження населення; Ресурси […]...
16. Поняття джерел фінансування Забезпечення розвитку фірми включає в себе проведення фінансування різних господарських операцій. Для цього фірма може використовувати ресурси, які були залучені з різних джерел. В економічній практиці розрізняють два основних джерела фінансування: 1. Внутрішні джерела фінансування; 2. Зовнішні джерела фінансування (позикові та залучені кошти); Внутрішньо фінансування – це мобілізація власних фінансових ресурсів, які утворюються в процесі […]...
17. Види банківських позик Класифікація банківських позичок залежить від ряду ознак. Видом кредиту є детальна загальна характеристика економічних ознак кредитування. При класифікації позик не існує загальноприйнятих стандартів. На вигляд кредиту впливають: Мета кредитування; Суб’єкт банківської позики; Способи забезпечення банківської позики; Розмір кредиту; Термін кредитування; Способи видачі. Класифікація кредитів залежить від стадій виробництва, галузевих спрямувань, забезпеченості об’єкта кредитування. Кредит – […]...
18. Обслуговування боргу: завдання, особливості управління В процесі обслуговування боргу держава ставить завдання, покликані вирішити питання своєчасного погашення позики, а саме: – зниження вартості основної заборгованості; – ефективне застосування засобів, які були залучені у вигляді позики, а також створення потужної системи контролю та обліку здійснених і майбутніх виплат; – посилення інвестиційної складової кредитів, тобто спрямування коштів на розвиток тієї чи іншої […]...
19. Об’єкти управління в системі управління якістю Якість як об’єкт управління Об’єкт управління – сама якість продукції, що включає в себе всю сукупність властивостей, а також якусь їх частину, групу або окрема властивість. Об’єкти управління якістю – показники і характеристики якості товару, процесу і системи, а так само чинники і умови, які впливають на їх рівень. Управління якістю спочатку виходить із передумови, […]...
20. Види банківських операцій Діяльність комерційних банків здійснюється за допомогою проведення різних банківських операцій. Ці операції поділяють на три основні групи: активні, пасивні та комісійні-посередницькі. До Комісійні-посередницьких операцій відносять інкасові та розрахункові операції, що виконуються за дорученням клієнта. Оплатою цих банківських послуг може служити абонентська плата або відсоток від укладання угоди. Активні і пасивні операції роблять основний вплив на […]...
21. Види корпоративних облігацій 1. Терміновість облігацій. Різноманіття бондів за цим критерієм прийнято поділяти на дві групи: – З зазначеною датою погашення (короткострокові, середньострокові і довгострокові). – Без зазначеного терміну погашення: відкличні, які можуть бути затребувані до терміну (це умова обмовляється заздалегідь – номінал або номінал + премія), відстрочені (дають право емітенту відстрочку погашення) і продовжує, коли інвестор має […]...
22. Класифікація міжурядових позик Для кращого розуміння суті міжурядових позик, останні класифіковані по ряду ознак. 1. За формою надання виділяють кредити облігаційні, в формі депозитних сертифікатів, у вигляді акцептів (згоди оплати переказного векселя банківською установою або імпортером) або готівкою. 2. За призначенням міжурядові позики бувають: – фінансовими. Тут мова йде про прямі вкладення капіталу на зведення будівельних об’єктів, покриття […]...
23. Аналіз джерел фінансування Роль джерел фінансування Вибір джерел фінансування вкрай важливий. Процес вибору залежить від іміджу компанії, її фінансового стану, яке визначає доступність різних джерел фінансування. При визначенні, яке джерело доступніший і вигідний, потрібно визначити, повинен це бути коротко – або довгостроковий кредит; який оптимальний склад активів і капіталу необхідний, слід використовувати власні або позикові кошти. А в […]...
24. Класифікація та особливості фінансового кредиту Додаткове фінансування для компаній може залучатися різними способами – за допомогою оформлення облігаційних позик, випуску акцій і оформлення кредитів. У більшості випадків саме кредитні кошти дозволяють компанії вирішити поточні фінансові питання і забезпечити нормальну підприємницьку діяльність в цілому. Загальна класифікація кредитів Фінансовий кредит – одна з основних форм кредитування, суть якого в наданні фінансової підтримки […]...
25. Звичайні цінні папери Звичайні цінні папери – категорія активів, в якості застави за якими виступають забезпечені заставні. Звичайні цінні папери – інструменти, що представляють собою іпотечні цінні папери без гарантії з боку уряду, але мають забезпечення у вигляді спеціальних закладних на нерухомість. Звичайні цінні папери: сутність, види На ринку поняття “звичайні цінні папери” завжди згадується в прив’язці до […]...
26. Методологічні основи управління оборотними активами Оборотні активи – це частина майна підприємства, яка постійно бере участь в поточної господарської діяльності суб’єкта. Вони характеризуються наступними ознаками: – короткочасним оборотом ресурсів, що не перевищує одного року; – постійною зміною їх форми. Спочатку кошти виступають у грошовій формі, за рахунок якої купуються необхідні матеріальні цінності (сировина, матеріали і т. Д.), Що використовуються у […]...
27. Зовнішнє фінансування Основою функціонування позики є рух вартості у сфері обміну в процесі якого виникає розрив у часі між рухом товару і його грошовим еквівалентом. Якщо рух товарних потоків випереджає рух грошових потоків, то підприємства-споживачі товарів з настанням моменту плати за них не завжди мають достатню суму коштів для оплати куплених товарів, в результаті чого підприємства виробники […]...
28. Гроші в економіці Гроші, як уже було зазначено вище, не є натуральним благом за природою свого виникнення. Це штучне явище, засіб, впроваджених в економічні процеси заради зручностей обміну різними видами благ. Наприклад, у одного боку є благо у вигляді автомобіля, яку вона бажає продати. Інша сторона володіє великими гектарами полів, які є цінністю самі по собі. Але угода […]...
29. Сутність і основні форми капіталу підприємства Капітал підприємства відображає обсяг авансованих ресурсів у господарську діяльність підприємства, що забезпечують його функціонування з метою отримання певних доходів. Загальна величина капіталу в грошовій формі відображається в пасиві балансу і характеризує джерела фінансування суб’єкта господарювання. До його найважливішим рисам слід віднести: 1) капітал підприємства є обов’язковим елементом, що забезпечує стабільне функціонування виробництва і його розвиток; […]...
30. Біржовий депозит: визначення Біржовий депозит – певна сума грошей або пакет цінних паперів, які передаються брокеру, дилеру, для того щоб забезпечити покриття потенційних комерційних втрат. На перший погляд може здатися, що у цього різновиду грошової операції є щось спільне зі звичайним банківським вкладом. Однак при ретельному вивченні визначення та функціонального призначення біржового депозиту стає зрозумілим, що це дві […]...
31. Договірна основа позики З юридичного боку договір позики може бути визнаний недійсним, якщо не містить хоча б одного з трьох невід’ємних частини: – Розмір виданої суми або вартість відвантаженого товару – Розмір процентної ставки по позиці. Мінімальним відсотком, вилучаються позичальником з боржника, є встановлена ​​в державі ставка рефінансування на день повного погашення позики. Вважається, що саме цей показник […]...
32. Довірче управління в фондах Довірче управління капіталом ПІФ Діяльність ПІФів строго регламентується законодавством і передбачає ряд серйозних обмежень: – Строго обмежується структура портфелів цінних паперів. В обов’язковому порядку в ньому присутні не менше 20% облігацій та акцій державних підприємств, не менше 20% від усього капіталу відправляється на застраховані і не дуже прибуткові банківські депозити, а частка акцій закордонних підприємств […]...
33. Цілі і ризики оформлення кредитного векселя Отримання кредиту під заставу векселі має ряд особливостей. Цілі оформлення кредитного векселі: 1. Збільшення надійності кредитного забезпечення. Надання коштів здійснюється під заставу цінних паперів (векселів). Тут є два варіанти: – відкриття спеціального кредитного рахунку, забезпеченого векселем (декількома векселями); – видача кредиту під соло-вексель. Якщо банківська установа не може домогтися повернення кредиту, то у нього є […]...
34. Кредит змішаний Під змішаним кредитом мається на увазі різновид позики, який надається компаніям-експортерам одночасно за рахунок коштів держави та банківської установи. Через спеціалізовані державні фонди оформляються пільгові позики. Вони надаються на тривалий термін і передбачають застосування невисокою процентної ставки. Тоді як банківські установи видають позики на своїх звичайних умовах. З якою метою оформляється вищевказаний кредит? Цей вид […]...
35. Оборотний кредит Оборотний кредит являє собою позику, метою оформлення якого виступає поповнення оборотних коштів підприємства. Адже будь-яка, навіть найуспішніша компанія може виявитися в ситуації, коли її власних фінансів не вистачає для виконання певного виробничого процесу. Саме для таких випадків і передбачений оборотний кредит. Як правило, позика для поповнення оборотних коштів призначається для наступних цілей: Оплати товару або […]...
36. Револьверний кредит Поновлюваний тип кредиту дуже часто іменується, як револьверний. Суть револьверного кредиту полягає в наданні клієнту фінансової установи максимально можливої суми щодо терміну позики, на який розраховано дію зазначеного договору. Особливість даного типу полягає у відсутності будь-яких додаткових переговорів між сторонами, які беруть участь в даній угоді. На практиці, в більшості випадків такий вид кредитування застосовується […]...
37. Пасиви: визначення Пасиви є досить великим економічним поняттям. У вузькому сенсі, пасиви – боргові зобов’язання фірми і установи. Їх узагальнений перелік зазначено в балансі, більш вузьке поділ фінансів фірми на активи і пасиви здійснюється за допомогою первинної документації. Найоб’ємнішою статтею пасивів фірми є позики. Залучення позикового капіталу приносить користь фірмі, якщо використовувати його за цільовим призначенням позикових […]...
38. Витрати на управління ризиком Сутність фінансування ризику У спеціальній літературі поняття фінансування ризику має кілька трактувань: У широкому сенсі: фінансування ризику – це планування і здійснення витрат в частині управління ризиками; У вузькому сенсі: фінансування ризику – це формування окремих джерел коштів для відшкодування наступили випадкових збитків. Витрати з управління ризиком Витрати з управління ризиком цілому можна умовно розділити […]...
39. Грошові еквіваленти Грошові еквіваленти – це високоліквідні фінансові вкладення, які можуть бути легко звернені в заздалегідь відому суму грошових коштів, схильні до незначного ризику зміни вартості. Прикладами грошових еквівалентів є: – Депозити до запитання; – Короткострокові державні цінні папери; – Короткострокові векселі; – Привілейовані акції, придбані незадовго до оголошеного терміну їх погашення, і т. п. Поняття грошових […]...
40. Персональний займ: характеристики, форми Персональний кредит, що надається банком, може бути вигідніше інших видів позики (в тому числі і позик, наданих за кредитними картками). Причина – можливість отримання позики на велику суму і максимальними термінами погашення. Головний плюс персонального позики – простота оформлення та мінімальні клопоти по збору документів. До основних характеристик персонального позики можна віднести: 1. Мета. Такий […]...